境外收入1000元被要求补税！华人海外收入征税已是大势所趋

行动才是关键

图源：《破产姐妹》剧照

◎ 文章来源：智谷国际编辑部

你的境外账户信息，正在被国家税务局全面掌握。

11月10日，北京、福建、广东、厦门、深圳和四川税务部门通报了6起境外收入未主动申报的典型案例，补缴税款从50多万到接近700万不等。

图源：税局官网

从今年3月份开始，税务机关对居民海外收入的监管力度就明显增强，当月湖北、山东、上海、浙江四地税务机关通报了4起典型案例，补税金额从10几万到140多万不等。

7月，轮到了港美股投资者，要求境外投资收益按照20%的税率补缴税款。

图源：财联社

11月这一波，监管范围再升级，各种形式的境外投资收入，包括股市、基金、房产等，都进入了监管的视野。

甚至有人反馈，中国香港银行产生的1000元存款利息，也被当地追缴200块的补税。

图源：《港险一生》

中国加强对华人海外收入的监管，已经是大势所趋。

而这背后起到关键作用的，就是CRS。

CRS要求各参与国（目前全球范围内有120多个国家加入，中国也在其中）的金融机构，定期报告非本地税务居民的金融账户给税务部门，之后这些信息再被各国税务局管共享，从而确保个人和企业的跨境资产能被纳入监管。

也就是说，今后我们再做跨境投资和资产管理时，面对的不单单是金融和商业问题，更要考虑到税务合规！

面对不断升级的税务监管，越来越多的人开始通过第二身份、海外架构等方式，来减轻自己的税务负担。

我们也为大家整理了6套可马上落地实操的应对方案，扫码可领取完整版资料。

新加坡EP，2天快速获批

我们的第一位客户W先生选择了新加坡。

作为贸易及货运行业的企业家，W先生长期和东南亚各国有业务往来，跨境资金流动频繁。

如今，随着各国的金融账户信息交换力度加大，W先生意识到，自己在境外的一些账户也将受到严格监管，他必须提前做出应对以减轻税务负担。

选择新加坡有两个考虑：

1、新加坡的位置优势

对于从事跨境贸易和货运的W先生来说，新加坡的地理位置极为有利。无论是通过港口还是空运枢纽，W先生都可以高效地处理国际物流和商品贸易——这是一个能促进他事业发展的理想地点。

2、税制优势

新加坡拥有全球最具竞争力的税制之一，这让他可以在全球化的市场中获得最大的税务优势。

比如，新加坡的个人所得税最高仅为24%，远低于中国和欧美国家，企业所得税也只有17%；且无资本利得税，无论股票、债券投资，还是房产出售，都能免税。

而且新加坡适用"属地征税"原则，只对产生于新加坡境内的收入征税，境外收入无需交税，对W先生这类跨境企业家来说，税务负担将大大降低。

但问题是：要享受这些优势，前提是你得成为新加坡的税务居民。

新加坡EP正好为企业家们提供了一个低成本的启动方式：

EP是新加坡为创业者或企业家设立的工作/居住准证，允许持有人在新加坡经营公司或创业项目，同时获得税务居民身份。

这样一来，如果收入来源或投资收益属于新加坡本地公司或海外公司账户，在CRS规则下，只需按新加坡规则报税，而无需重复向中国申报海外收益。

确定好方案后，智谷移民团队马上开始为W先生准备材料，11月6日，我们递交了材料，11月11日，W先生的EP申请就获批了——只用了2个工作日！

图源：智谷国际编辑部

神速获批的背后，是天时地利人和的共同作用。

新加坡的商业环境，可以称得上全球最为开放的之一，政府一直在通过简化行政程序、优化审批流程、提供优惠政策等手段，吸引外资和全球人才进入新加坡——尤其强调对企业家的高效支持。

这种政策导向意味着，政府对符合标准的申请人，尤其是那些能够带来经济贡献的企业家，审批速度明显加快。

这也进一步验证了W先生选择新加坡作为解决方案的正确性——当前正是申请新加坡EP的好时机，政府的欢迎政策，和快速审批的优势让他能够迅速落地，顺利开展自己的跨境业务。

安提瓜身份

提前规划，未雨绸缪

我们的第二位客户Z先生同样是一位跨境企业主，随着全球金融市场的不确定性和税务监管的加强，Z先生意识到，自己投资组合中涉及的大量跨境资产，特别是房地产和金融资。

如果想要减轻未来的税务压力，并优化财富传承，他必须采取有效的应对措施。

很多人对安提瓜这个国家不熟悉，这是位于加勒比海的一个岛国，同时也是英联邦成员国，由于其为投资者提供了一系列税务优惠，近年来吸引了大量高净值人士，通过投资入籍计划拿到安提瓜身份。

Z先生选择安提瓜有以下两个考虑：

1、免税政策

安提瓜没有个人所得税、资本利得税、净资产税、遗产税和继承税，对居民的全球收入也不征税。

这意味着，无论Z先生在全球范围内产生了多少收入、资本增值，均无需向安提瓜政府缴纳税款。

2、隐私保护

安提瓜对投资人的隐私保护做得很好，居民在当地的金融账户信息通常不会自动披露给其他国家或地区，确保投资人的资产隐私得到严格保护。

值得一提的是，早在去年6月，Z先生就开始筹备这件事，当时，合规压力尚未全面爆发，但Z先生凭借敏锐的市场洞察力，和对全球环境变化的前瞻性分析，已经意识到未来可能面临的严格监管。

这也为他赢得了宝贵的时间窗口，使得他能在移民政策变化之前顺利启动案子，从而省下了一大笔费用——在2024年7月1日之后，安提瓜的投资金额翻了一倍以上。

2024年6月，智谷移民团队为Z先生做了简化递交，锁定安提瓜投资移民旧政；8月，正式递交移民材料；2025年6月，收到移民面试通知；8月，正式获批。

从递交到获批，刚好一年时间，速度非常快。

随着CRS的全面实施，每个人的账户信息已经越来越透明，也给跨境企业家和投资者提出了更高的税务合规要求。

当下，提前布局、合理合法地优化税务结构，已经成为每一位跨境投资者必须面对的课题。

无论是W先生选择新加坡EP，还是Z先生的安提瓜计划，他们都已经开始行动。

自如果您也有海外账户，希望在未来进行全球配置时继续保持优势，当下也一定要采取措施，选择合适自己的方案，合理优化税务结构，确保自己的财富和资产能够在合规环境下持续增长。

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